どうも、「まねのーと」です😊

※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。

FP3級の勉強をしていると、

• 死亡保険金
• 死亡退職金
• 相続放棄
• みなし相続財産

このあたりで「結局どういう関係なん？」と混乱しがちですよね？

実は「まねのーと」も

「相続放棄したら死亡保険金も受け取れないんじゃないの？」

と思っていました・・・

でも実際はそうではありません！

さらにFP3級では、

「受け取れること」と「相続税の非課税制度が使えること」は別の話

として理解することが大切です！

この記事では、死亡保険金・死亡退職金・相続放棄・みなし相続財産の関係を、図解や具体例を交えながら初心者にもわかりやすく解説します。

※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
次の記事で、「まねのーと」が実際に行った勉強法 を公開しています👇
【体験談】「みんなが欲しかった！」FP3級で一発合格｜問題集1冊だけの勉強法
参考にしてみてください✋

FP3級｜死亡保険金とは？

死亡保険金とは

死亡保険金とは、被保険者（亡くなった人）が死亡したときに、保険会社から受取人へ支払われるお金です。

契約時に受取人が指定されているため、その指定された人が保険金を受け取ります。

死亡保険金は「受取人固有の財産」

ここが一番大切なポイントです。

死亡保険金は、亡くなった人の預貯金を相続するわけではありません。

受取人自身の権利として受け取る財産です。

つまり、保険会社が受取人へ直接支払うお金なので、民法上の相続財産には含まれません。

この考え方を覚えておくと、この後の内容も理解しやすくなります。

FP3級｜相続放棄すると死亡保険金はどうなる？

結論：相続放棄しても受け取れる

結論からいうと、

相続放棄をしても死亡保険金は受け取れます。

なぜなら、死亡保険金は「受取人固有の財産」だからです。

相続放棄は、亡くなった人の財産を相続しないという手続きです。

しかし、死亡保険金は最初から受取人自身の権利なので、相続放棄をしても受け取ることができます。

これはFP3級でも頻出のポイントです。

Aさん一家で考えてみよう

家族構成は次のとおりです。

• Aさん（夫）
• Bさん（妻）
• 子ども2人

Aさんが亡くなり、死亡保険金2,000万円の受取人がBさんになっていました。

このとき、Bさんが相続放棄をしたとしても、

死亡保険金2,000万円は受け取ることができます。

なぜなら、相続した財産ではなく、Bさん自身の権利だからです。

「受け取れる」と「非課税」は別の話

ここがFP3級で最も間違えやすいポイントです。

例えば、

• Aさん
• Bさん
• 子ども2人

の場合、法定相続人は3人です。

そのため、死亡保険金の非課税限度額は

500万円 × 3人 = 1,500万円

になります。

しかし、Bさんが相続放棄した場合は少し話が変わります。

• 死亡保険金は受け取れる
• でも死亡保険金の非課税制度は利用できない

という扱いになります。

つまり、

「受け取れること」と「非課税制度が使えること」は別

ということです。

試験では、この2つを別々に問われることも多いので、混同しないようにしたいですね😊

また、「相続放棄しない場合」と「相続放棄した場合」を比較すると、次のようになります。

みなし相続財産とは？

ここで、

「相続財産じゃないのに、なぜ相続税がかかるの？」

と思った人もいると思います！

その理由がみなし相続財産です。

みなし相続財産とは、

相続した財産ではないけれど、相続税を計算するときには相続財産とみなす財産

のことです。

代表的なものは、

• 死亡保険金
• 死亡退職金

です。

つまり、

という違いがあります。

この違いを理解すると、FP3級の問題も解きやすくなります。

死亡退職金も同じように覚えよう

死亡退職金とは、勤務先から遺族へ支払われる退職金です。

FP3級では、死亡保険金と同じように覚えてしまえばOKです。

※実務では死亡退職金の支給規程などによって扱いが異なる場合がありますが、FP3級ではこの整理で理解しておけば十分です。

FP3級で覚えるポイント

試験対策として、次の5つをセットで覚えておきましょう。

✅ 死亡保険金は受取人固有の財産

✅ 相続放棄しても受け取れる

✅ 「受け取れること」と「非課税制度が使えること」は別

✅ 死亡保険金・死亡退職金はみなし相続財産

✅ 非課税限度額は「500万円 × 法定相続人の数」

この5つを覚えておけば、この分野の基本問題は十分対応できます。

よくある質問（FAQ）

Q. 相続放棄したら死亡保険金も受け取れませんか？

A. 受け取れます。死亡保険金は受取人固有の財産だからです。

Q. なぜ相続税の対象になるのですか？

A. 民法上は相続財産ではありませんが、相続税法では「みなし相続財産」として扱われるためです。

Q. 死亡退職金も同じですか？

A. FP3級では、死亡退職金もみなし相続財産として学びます。

Q. 死亡保険金は遺産分割協議の対象になりますか？

A. 原則として対象にはなりません。死亡保険金は受取人固有の財産だからです。

Q. 相続放棄すると生命保険の受取人は変更されますか？

A. 変更されません。契約時に指定された受取人が保険金を受け取ります。

まとめ

死亡保険金は、受取人固有の財産であるため、相続放棄をしても受け取ることができます。

一方で、相続税では「みなし相続財産」として扱われるため、相続税の対象になる場合があります。また、相続放棄した人は死亡保険金の非課税制度を利用できない点もFP3級では重要なポイントです。

最後に、次の5つをセットで覚えておきましょう。

• 死亡保険金は受取人固有の財産
• 相続放棄しても受け取れる
• 「受け取れること」と「非課税制度が使えること」は別
• 死亡保険金・死亡退職金はみなし相続財産
• 非課税限度額は「500万円 × 法定相続人の数」

「まねのーと」も最初は混乱しましたが、この5つをセットで覚えてから一気に理解できました。

FP3級の試験対策はもちろん、実際に相続が発生したときにも役立つ知識なので、この機会にしっかり押さえておきたいですね😊

関連記事
・法定相続と基礎控除について
・保険金に税金はかかるのか？
・相続税　納付期限
・相続税と贈与税の違い

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 FP3級｜死亡保険金・死亡退職金・相続放棄の違いを図解で解説 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。

FP3級の勉強をしていると、

• 「成行注文って何？」
• 「指値注文ってどう違うの？」
• 「試験ではどう覚えればいいの？」

と悩みますよね！

実は、この2つの注文方法は一度実際の株取引に当てはめて考えると、一気に理解できます。

「まねのーと」も最初は言葉だけ覚えようとして混乱しました。

でも実際に

• NTT
• ソフトバンク
• スペースX

の株を購入したことで、「なるほど、こういうことか！」と理解できました。

この記事では、FP3級でよく出題される成行注文・指値注文の違いを、実際の購入体験を交えながらわかりやすく解説します。

さらに後半では、株を始めて興味を持った株主優待についても紹介します。

これから株を始めたい人にも参考になる内容なので、ぜひ最後まで読んでみてくださいね！

※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
次の記事で、「まねのーと」が実際に行った勉強法 を公開しています👇
【体験談】「みんなが欲しかった！」FP3級で一発合格｜問題集1冊だけの勉強法
参考にしてみてください✋

成行注文と指値注文の違い【FP3級では頻出】

結論からいうと違いはこれだけです。

FP3級ではこの違いを理解していれば十分です。

成行注文とは

成行注文とは、

「値段はいくらでもいいので、今すぐ買いたい」

という注文方法です。

つまり、

価格よりも「すぐ買えること」を優先する注文

になります。

「まねのーと」の実例

2026年に、

• NTT（100株）
• ソフトバンク（100株）

を購入しました。

目的は株主優待です。

どちらも100株以上保有することが条件だったので、

「価格より、とにかく100株買いたい」

という考えでした。

当時のおおよその株価は

• NTT：約158円
• ソフトバンク：約215円

だったため、

• NTT：約15,800円
• ソフトバンク：約21,500円

で購入しました。

「多少価格が動いてもいいから買う」

これが成行注文です。

指値注文とは

指値注文とは、

「○○円になったら買う」

という注文方法です。

つまり、

希望価格になるまで待つ注文

です。

「まねのーと」の実例

最近、スペースXの株を購入しました。

IPO価格は135ドルでしたが、

上場直後は約200ドルまで急上昇しました。

その後、徐々に下落してきました。

当時、口座には750ドルありました。

5株購入するには、

150ドル以下にならないと予算オーバーになります。

そこで、

「150ドルになったら5株買う」

という注文を出しました。

これが指値注文です。

希望価格になるまで待つため、すぐに買えるとは限りません。

成行注文と指値注文はどちらが優先される？

FP3級では、この問題もよく出題されます。

答えは

成行注文が優先されます。

理由は簡単です。

成行注文は

「いくらでもいいので今すぐ売買したい」

という注文だからです。

一方で指値注文は、

「この価格になったら売買したい」

という条件付きの注文です。

そのため、

同じタイミングなら

成行注文 → 指値注文

の順番で成立します。

ここはFP3級で覚えておきたいポイントですね。

FP3級ではこう覚えると忘れにくい

「まねのーと」も勉強中、

「成行注文って何？」

「指値注文って何？」

と何度も混乱しました（笑）

そこでAIに

「小学生でも分かるように説明して」

と聞いたところ、

とても分かりやすい例えを教えてくれました。

成行注文

🍣

「マグロください！」

値段は気にしないので、

すぐに出てきます。

指値注文

🍣

「マグロが100円なら食べます！」

100円になるまで待ちます。

ならなければ注文は成立しません。

この例えのおかげで、

「まねのーと」は一発で覚えられました（笑）

FP3級でも、

• 今すぐ買う＝成行注文
• 価格を決める＝指値注文

と覚えると忘れにくいですよ。

株主優待がきっかけで株を始めてみた

NISAでは投資信託だけを保有していましたが、

2026年になって初めて個別株を買ってみました。

きっかけは、

株主優待という日本独自の制度です。

株を持っていると、

• 配当金
• 株主優待

の両方を受けられる銘柄があります。

「まねのーと」が購入したのは、

※優待内容は変更・廃止される場合があります。購入前に最新情報を確認しましょう。

「200株持てば2,000ポイントもらえるのかな？」

と思いましたが、

実際には100株以上なら何株持っていても1,000ポイントでした。

半年間保有してみた結果

まだ優待は受け取っていませんが、

配当金は受け取りました。

• NTT：265円
• ソフトバンク：430円

現在の評価損益は

• NTT：▲690円
• ソフトバンク：＋550円

となっています。

株価は毎日動くので、

プラスの日もあればマイナスの日もあります。

でも、

約37,300円の投資で

毎年、

• 配当金
• 株主優待

が受けられるなら、

長く持つ楽しみがあるなと感じています。

スペースXは指値注文で購入しました

スペースXではIPOにも申し込みました。

残念ながら抽選は外れてしまいましたが、

申し込み時にはドルを準備していました。

IPO価格は135ドル。

5株購入するため、

余裕をもって750ドルを用意していました。

その後、

株価が一度200ドルを超えましたが、

徐々に下落。

そこで、

150ドルになったら買う

という指値注文を出して購入しました。

現在は購入価格より下がっているため含み損ですが、

もともと長期保有を考えて購入したので、

今後もじっくり持ち続ける予定です。

まとめ｜FP3級の株の注文は実際のイメージで覚えよう

FP3級で出題される株の注文方法は、

難しく考える必要はありません。

覚えるポイントは次の3つです。

• 成行注文＝価格を気にせず今すぐ売買する
• 指値注文＝希望価格になったら売買する
• 同時なら成行注文が優先される

「まねのーと」も、実際に株を買ってみたことで仕組みがよく理解できました。

株は「大きく儲けるため」だけではなく、

少額から始めて仕組みを学ぶという楽しさもあります。

FP3級を勉強している方は、試験対策としてだけでなく、実際の株取引をイメージしながら学ぶと理解がぐっと深まりますよ！

関連記事
・NISAをはじめて本当によかった話
・75万円を2年間運用してみる｜50代が決めた“負けない投資ルール”

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 FP3級対策｜成行注文・指値注文は実体験で覚えよう は まねのーとブログ に最初に表示されました。

どうも「まねのーと」です。

「75万円を2年間運用してみる！」

そう決めてスタートしてから、早くも2か月が経ちました。

今回も、2か月目の運用結果をありのまま公開します。

投資を始めると、

• 毎日の値動きが気になる…
• 下がると不安になる…
• 売ったほうがいいのかな？

こんな気持ちになりますよね。

実際、「まねのーと」も最初の1か月は毎日チェックしていました。

でも今回は、ほとんど相場を見ない1か月を過ごしました。

その結果どうなったのか、ぜひ参考にしてください。

今回の運用ルールをおさらい

まずは、運用開始時に決めたマイルールです。

実はこのルール、今でもトイレに貼っていますよ（笑）

毎日目に入るので、感情で売買しないよう自分への戒めにもなっています。

今回の投資先はこちらです。

75万円運用2か月目の結果

eMAXIS Slim バランス（8資産均等型）

前回（1か月目）は「+7,001円」でした。

ところが、その後一気に下落し、一時は-105円まで下がっていました・・・

…とはいえ、その後は見事にV字回復！

現在は緩やかな右肩上がりとなり、評価益は+18,704円まで増えています。

途中だけ見るとヒヤッとしますが、終わってみれば順調ですね。

eMAXIS Slim 全世界株式（除く日本）

こちらは上下を繰り返しながらも、ゆっくり上昇しています。

しかも、この2か月は一度もマイナスになることなく推移しました。

現在の評価益は「+6,053円」です。

安定感のある値動きで、安心して見ていられるファンドですね！

75万円運用 全体の結果

運用開始直後は、一時-5,606円まで下落しました。

さらに6月10日ごろにも急落がありましたが、その後はすぐに回復。

結果としては、全体的にゆるやかな右肩上がりで推移していますね！

2か月経過時点の運用成績は…

+24,757円

となりました！

実は急落に気づいていませんでした（笑）

実はこの1か月、「まねのーと」はほとんど証券口座を見ていませんでした。

あとからグラフを見返して、

「えっ、こんなに下がってたんや？」

と気づいたくらいです（笑）

最初の1か月は毎日のようにチェックしていたのに、今回は途中で2回ほどチラ見した程度。

相場を見ないことで、余計な不安を感じずに済んだのは意外な発見でした。

1か月前との比較

この1か月だけで、評価益が約1万円増えました。

もちろん今後もずっと増え続けるとは限りません。

それでも、短期間の値動きに振り回されず続けることの大切さを、少し実感できた気がします。

この1か月を振り返って

前回は毎日のように運用状況を確認していました。

でも今回は、ほぼ放置。

その間に急落もありましたが、見ていなかったので焦ることもありませんでした（笑）

改めて感じたのは、

「見ないことも立派な投資戦略」

ということです。

毎日チェックしても値動きは変えられません。

それなら、決めたルールを守って淡々と続けるほうが、自分には合っていると感じました。

今後の運用方針

今後も基本方針は変えません。

「ただひたすら見守る！」

これを続けます。

• 毎日トイレに貼っている投資ルールを見る
• 感情ではなくルールを守る
• たまにチラ見する！
• ブログ更新時に1か月分をまとめて確認する

最初は75万円という大きなお金だったので、どうしても毎日気になっていました。

でも今は、ほかの積立投資と同じように、どっしり構えて続けていこうと思っています。

まとめ

今回の2か月目を振り返ると、

• eMAXIS Slim バランス（8資産均等型）は一時マイナスになったものの、結果的には順調に回復
• eMAXIS Slim 全世界株式（除く日本）は安定してプラスを維持
• 運用全体では評価益24,757円となりました

運用開始直後は、一時5,000円以上の含み損になり、

「やっぱりタイミング悪かったかな…」

と思う日もありました。

それでも、追加投資も売却もせず、そのまま保有を続けた結果、2か月後には

評価益24,757円まで増えています。

改めて感じたのは、

短期の値動きに振り回されず、長期目線で続けることが何より大切。

これからもルールを守りながら、この75万円が2年後にどうなっているのか、毎月リアルな運用結果を報告していきますね！

関連記事
・【実践公開】75万円を2年間運用してみる｜50代が決めた“負けない投資ルール”
・【運用報告】50代会社員が75万円を投資して1か月経過した結果

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 【75万円を2年間運用】2か月目の結果を公開！一時マイナスでも評価益は24,757円に は まねのーとブログ に最初に表示されました。

今の時期、ポストを開けると入っているのが「固定資産税の納税通知書」。

これ、毎年なんとなく眺めて、そのまま払ってへん？

しかし、ネット上では

「固定資産税の計算は間違いが多い！」ってよく言われてるんです。

「役所が計算してるんやから合ってるやろ」と油断してませんか？

でも、もしかしたら損してる可能性があるかもしれませんよ！

そこで「まねのーと」も自分の家の固定資産税が本当に合っているのか、真剣に確認してみました！

結論から先に言うと、我が家の計算は「問題ありませんでした（大正解）！」。

でも、じっくり通知書を紐解いてみると・・・

「えっ、だからこの金額になってたんや！」という面白い発見や、税金を安くしてくれるありがたい制度の仕組みがよーく見えてきたんです。

この記事では、会社員でマイホーム持ちの「まねのーと」が、実際の数字を使いながら固定資産税の正しいチェック方法をわかりやすく解説します。

FP3級の勉強にも役立つ知識が満載なので、ぜひ手元の通知書を準備して、一緒に答え合わせをしてみてください！

固定資産税はどうやって決まる？大まかな計算の流れ

まずは固定資産税がどんな流れで計算されているのか、ざっくり全体像を押さえておきましょう。

基本の流れは次の3ステップです。

1. 土地・建物の「評価額」を確認する
2. 不動産の評価額を元に「課税標準額」を出す
3. 「課税標準額」に税率をかけて年税額を出す

【税率の基本ルール】

• 固定資産税： 1.4%
• 都市計画税： 0.3%（※都市計画区域の場合のみ）

ちなみに、「まねのーと」が住んでいる地域は都市計画区域ではないので、
今回は固定資産税の1.4%のみで計算していきます。

お住まいの地域によっては都市計画税がかかる場合もあるので、通知書をチェックしてみてくださいね。

「まねのーと」の不動産所有状況

参考までに、我が家のスペックはこんな感じです。

• 所有不動産： 「マイホーム」と「その土地」の2つのみ（他には何もなし！）
• 購入時期： 約17年前に土地を購入して家を建てました
• 土地の面積： 137.59㎡
• 家屋の床面積： 112.62㎡

「まねのーと」と同じように、「会社員でマイホームを建てて暮らしている」という方には、今回の計算方法がそのままドンピシャで参考になるはずです！

知らないと損！税金をガッツリ軽減してくれる「住宅用地の特例」

実は、家が建っている土地には「住宅用地の特例」という仕組みがあって、税金がめちゃくちゃ安くなるようになっています。

もしこれが適用されてなかったら大損レベルの超重要ルールです。

土地の特例ルール

• 小規模住宅用地（面積が200㎡以下の部分）： 評価額が1/6になる
• 一般住宅用地（200㎡を超える部分）： 評価額が1/3になる

ただし、この特例はあくまで「人が住むための土地（居住用）」であることが条件。
なんでもかんでも安くなるわけではありません。

• 〇 特例の対象になる例： 自宅、アパート、賃貸住宅、マンション
• ❌ 対象外になる例： 更地（家が建っていない）、駐車場のみ、店舗・事務所のみ

この「住宅用地の特例」は、FP3級の試験でも頻繁に出てくる超重要論点です。

マイホームを持っているなら、実生活でも試験対策でも絶対に知っておきたい知識ですね！

【実践】我が家の「課税標準額」をチェックしてみた

それでは、我が家の通知書のリアルな数字を見ながら、ちゃんと特例が効いているか確認していきましょう。

チェックの手順は以下の通りです。

1. 地目・種類を確認　土地は「宅地」、家屋は「居宅」になっているか？ 👉 【OK】
   
2. 面積を確認　通知書に書かれている面積が、実際のマイホームの面積と合っているか？ 👉 【OK】
   
3. 評価額を確認　役所が決める価格です。去年の金額と比べて大きなズレがないか確認します。 👉 【OK】
   • 土地の評価額： 1,442,768円
   • 家屋の評価額： 5,205,879円
4. 課税標準額を確認（ここが肝心！）土地の評価額が、ちゃんと「1/6」になっているか計算してみます。
   • 土地： 1,442,768円 × 1/6 ＝ 240,461円 👉 【OK】
   • 家屋： 5,205,879円 👉 【OK】

というわけで、我が家の「課税標準額」は以下の通り、1円の狂いもなくピッタリ合っていました！

• 土地： 240,461円
• 家屋： 5,205,879円
  
  

【驚き】我が家の「年税額」を計算…あれ、土地の税金が消えた！？

課税標準額が分かったので、次はいよいよ最終的な「年税額（払う税金）」の計算です。

ここで、「まねのーと」の通知書にちょっと不思議な現象が起きていました。

「土地と建物の課税標準額は合ってるのに、なぜか右側の合計金額が計算と合わない…？」

実はこれ、固定資産税の「免税点」というルールが関係していたんです。

【免税点のルール】

同一の市町村の中で、自分が持っている土地・建物の「課税標準額の合計」が、それぞれ次の金額に満たない場合は、なんと税金がかかりません（非課税）。

• 土地： 30万円未満
• 家屋： 20万円未満

我が家の場合、土地の課税標準額は「240,461円」でした。

そう、30万円未満なので、土地の固定資産税は「0円（免税）」になっていたんです！

これは嬉しい発見でした。

ということで、今回は「家屋（建物）」の分だけを計算すればOKということになります。

家屋の税金計算

1. 家屋の課税標準額「5,205,879円」の1,000円未満を切り捨て👉 5,205,000円
2. 税率 1.4% をかける👉 5,205,000円 × 1.4% ＝ 72,870円（算出税額）
3. 最後に100円未満を切り捨て👉 72,800円（年税額）

通知書に書かれている金額も見事「72,800円」。

これで、我が家の今年の固定資産税は100%間違っていないことが証明されました！スッキリ！

【応用編】「200㎡超の土地」や「都市計画税」がある場合はどうなる？

「まねのーとの家は土地が200㎡以下で都市計画税もないから簡単やけど、

俺の家は500㎡あるし、都市計画税もかかるエリアなんやけど！」

という方のために、条件を変えたシミュレーションも作ってみました！

計算しやすいように、以下の条件でざっくり計算してみましょう。

• 土地面積： 500㎡（小規模200㎡＋一般300㎡）
• 土地の評価額： 1,500万円
• 建物の評価額： 1,000万円
• エリア： 都市計画区域内（都市計画税 0.3% がかかる）

ここで注意したいのが、都市計画税にも住宅用地の特例がありますが、固定資産税とは軽減率が違うという点です。

この違いを踏まえて計算すると、以下のようになります。

1. 固定資産税の計算

• 土地の課税標準額：
  • 200㎡までの部分：1,500万円 × (200㎡/500㎡) × 1/6 ＝ 100万円
  • 200㎡超の部分：1,500万円 × (300㎡/500㎡) × 1/3 ＝ 300万円
  • 土地の合計：400万円
• 家屋の課税標準額： 1,000万円
• 課税標準額の合計： 400万円 ＋ 1,000万円 ＝ 1,400万円
• 固定資産税額： 1,400万円 × 1.4% ＝ 196,000円

2. 都市計画税の計算

• 土地の課税標準額：
  • 200㎡までの部分：1,500万円 × (200㎡/500㎡) × 1/3 ＝ 200万円
  • 200㎡超の部分：1,500万円 × (300㎡/500㎡) × 2/3 ＝ 600万円
  • 土地の合計：800万円
• 家屋の課税標準額： 1,000万円
• 課税標準額の合計： 800万円 ＋ 1,000万円 ＝ 1,800万円
• 都市計画税額： 1,800万円 × 0.3% ＝ 54,000円

合計の年税額

196,000円（固定資産税） ＋ 54,000円（都市計画税） ＝ 250,000円

土地が広かったり、都市計画区域に入っていたりすると、このように特例を分けて計算して、さらに2つの税金を合算することになります。

ご自身の土地の広さに合わせて、比率を当てはめてみてくださいね！

まとめ

年に1回、通知書を開いてチェックしてみよう！

今回は、我が家の固定資産税の通知書を元に、正しい計算方法や税金が安くなる特例について解説しました。

大切なポイントをもう一度おさらいしておきます。

• 「住宅用地の特例」で土地の課税標準額が1/6（200㎡超は1/3）になる！
• 土地は30万円、家屋は20万円の「免税点」未満なら税金はかからない！
• 都市計画税がある地域は、特例の軽減率が違うので計算に注意！

最初は難しそうに見える税金の書類ですが、一歩ずつ紐解いていくと
「あ、だからこの金額なんや！」と納得することができました。

ネットで言われている通り、ごくまれに役所の計算ミス（特例の適用漏れなど）があるケースも実際に起こっているようです。

みなさんの手元にも固定資産税の通知書が届いたら、引き出しにそっとしまう前に、ぜひ一度今回のステップで数字をチェックしてみてくださいね。

FP3級の試験でも頻繁に出題

実は、今回ご紹介した「住宅用地の特例」の話は、FP3級の試験でも頻繁に出題される超重要論点です！

テキストの文字だけで覚えるのは大変ですが、こうして自分の家の通知書やリアルな数字を使って計算してみると、驚くほどすんなり頭に入ってきますよね！

マイホームを持っている会社員のみなさんも、これから家を建てようと考えているみなさんも、
年に1回のこの機会にぜひ通知書を引っ張り出してチェックしてみてください。

「自分の持ち物のルールを知ること」が、資産管理（マネーノート）の第一歩です。

この記事を読んだ感想や、「うちの通知書を計算してみたらこうだった！」というご報告など、
ぜひコメント欄で教えてもらえると嬉しいです！

また、他にも税金を自分で計算してみた記事があるので参考にしてください👇
・2025年の年末調整を自分でやってみた｜会社員の節税イベントを徹底解説
・会社員向け｜住民税通知書の見方と計算方法を実際の通知書でわかりやすく解説



でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 【実体験】固定資産税は間違いだらけって本当？50代会社員が自分の通知書で計算してみた結果 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

どうも、「まねのーと」です。

※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。

いつものFP3級のテーマは、学科試験を元に記事を作成していました。

じつはFPの試験には「学科試験」と「実技試験」があります。

今回は「実技試験」を元に、退職金のシミュレーションを記事にしたいと思います。

「退職金って3,000万円もらっても、税金で半分くらいなくなるんじゃないの？」

「退職金の手取りって、実際いくらになるんやろ？」

そんな疑問を持っている人も多いと思います。

「まねのーと」もFP3級を勉強するまでは、退職金にも普通の給与と同じようにたくさん税金がかかると思っていました。

でも実は、退職金はかなり優遇された税制度になっています。

今回はFP3級の実技試験で実際に出題されるレベルの問題を使って、

• 退職所得とは？
• 退職所得控除とは？
• 手取りはいくらになるの？

を、できるだけわかりやすく解説します。

※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
次の記事で、「まねのーと」が実際に行った勉強法 を公開しています👇
【体験談】「みんなが欲しかった！」FP3級で一発合格｜問題集1冊だけの勉強法
参考にしてみてください✋

FP3級実技試験の例題

会社員Aさんは、今年長年勤めた会社を定年退職しました。

• 退職金：3,000万円
• 勤続年数：45年
• 役員ではない
• 障害退職ではない
• 過去に退職金は受け取っていない

この場合の「退職所得」を求めなさい。

まず求めるのは「手取り」ではなく「退職所得」

この問題で求めるのは、

退職所得

です。

つまり、

「退職金がいくら手元に残るの？」

ではありません。

とはいえ、普通は手取り額が気になりますよね（笑）

安心してください！

最後に実際の手取り額まで計算していきますよ！

退職所得とは？

退職金3,000万円すべてに税金がかかるわけではありません。

まずは次の計算をします。

（退職金 − 退職所得控除額）× 1/2

つまり

1. 退職所得控除を引く
2. 残った金額をさらに半分にする

という、とても優遇された仕組みです。

退職所得控除とは？

難しい言葉ですが、

「長く働いた人ほど税金を安くしてくれる制度」

と思えばOKです。

計算方法は次のとおりです。

勤続20年以下

40万円 × 勤続年数

勤続20年超

800万円 ＋ 70万円 ×（勤続年数 − 20年）

今回の退職所得控除を計算してみよう

勤続45年なので、

20年までは

40万円 × 20年 = 800万円

20年を超える25年分は

70万円 × 25年 = 1,750万円

合計すると

800万円 + 1,750万円 = 2,550万円

これが退職所得控除額になります。

退職所得を計算

公式に当てはめると、

（3,000万円 − 2,550万円）× 1/2

= 225万円

つまり、

退職所得は225万円

となります。

FP3級の試験では、ここまで求められれば正解です！

手取りはいくらになる？

ここからは実際に、

退職金3,000万円の手取り額

まで計算してみます。

退職所得225万円に対して、

• 所得税（5%〜45%の累進税率）
• 復興特別所得税（所得税額の2.1%） ※2037年まで
• 住民税（10%）

がかかります。

所得税を計算

退職所得225万円は、

195万円超〜330万円以下

に該当します。

👇所得税の速算表はこちらです。

すると、

225万円 × 10% − 97,500円

= 127,500円

復興特別所得税

復興特別所得税は、

所得税額 × 2.1％

です。

127,500円 × 2.1％

= 2,677円

住民税

住民税はシンプルです。

225万円 × 10％

= 225,000円

税金の合計

最終的な手取り額

3,000万円 − 355,177円

= 29,644,823円

つまり、

退職金3,000万円に対して税金は約36万円。

手取りは約2,964万円になります。

思った以上に税金が少ないと感じた方も多いのではないでしょうか。

会社で手続きすれば確定申告は原則不要

会社から配られる

「退職所得の受給に関する申告書」

を提出していれば、会社が税金を正しく計算し、源泉徴収してくれます。

そのため、原則として確定申告は不要です。

コレ めっちゃ助かる制度ですねよね！

※ただし、複数の会社から退職金を受け取る場合や、申告書を提出していない場合などは、確定申告が必要になるケースがあります。

まとめ

退職金は給与とは違い、とても優遇された税制度になっています。

今回の例では、

• 退職金：3,000万円
• 退職所得：225万円
• 税金：約35.5万円
• 手取り：約2,964万円

という結果になりました。

ポイントは次の2つです。

• 退職所得控除がある
• 控除後の金額がさらに1/2になる

この2つのおかげで、税負担が大きく軽減されています。

また、勤続年数が長いほど退職所得控除も大きくなるため、長く働いた人ほど有利な制度になっています。

FP3級の試験でも頻出のテーマなので、計算式だけでなく「なぜ税金が少ないのか」まで理解しておくと、本番でも迷わず解けますよ。


関連記事
FP3級】退職金の税金はいくら？控除と計算方法をやさしく解説

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 退職金3,000万円の手取りはいくら？FP3級の問題でやさしくシミュレーション は まねのーとブログ に最初に表示されました。

どうも、「まねのーと」です😊

先日、給料と一緒に届いた「住民税の通知書」を見ながら、

本当に計算が合っているのか確認してみました。

「数字ばかりで何が書いてあるのか分からない…」

そんな方も多いと思います。

今回は

• 会社員
• iDeCoを利用
• ふるさと納税を利用（ワンストップ特例）
• 給与以外の収入なし

という前提で、実際の通知書を使いながら解説していきますね！

まずは正式名称から。

「給与所得等に係る市民税・県民税・森林環境税 特別徴収税額の決定通知書」

……長い！😂

正直、初めて見ると「どこを見ればいいの？」となります。

これが先日届いた通知書です。

住民税のしくみ

住民税は、次の3つで構成されています。

• 所得で決まる「所得割」
• 一定額を負担する「均等割」
• 「森林環境税」

「所得割」は課税所得に応じて決まる税金です。

一方、「均等割」は所得に関係なく一定額で、自治体によって多少異なりますが、おおむね5,000円程度です。

さらに、森林環境税として一律1,000円が課税されます。

また、「所得割」と「均等割」は

• 市民税　6%
• 県民税　4%

の割合で分けられています。

※政令指定都市は8：2になります。

所得割の計算の流れ

住民税の所得割は、次の順番で計算されます。

①「収入金額」から給与所得控除を差し引き、「所得金額」を求めます。

②「所得金額」から「所得控除」（扶養控除・医療費控除・生命保険料控除など）を差し引き、「課税標準額」を求めます。

③「課税標準額」に税率10％を掛け、「算出所得割」を求めます。

④「算出所得割」から「税額控除」（ふるさと納税・住宅ローン控除など）を差し引くと、「所得割」が完成します。

通知書の構成

通知書は大きく4つの項目で構成されています。

① 所得金額

② 所得控除

③ 課税標準

④ 税額

それでは、一つずつ確認していきましょう。

令和7年分の源泉徴収票がある方は、ぜひ手元に用意して一緒に見てみてください。

① 所得金額

① 給与収入

令和7年中の給与収入（年収）が表示されています。

源泉徴収票の「支払金額」と同じです。

② 給与所得

給与収入から「給与所得控除」を差し引いた金額です。

給与所得控除は下の計算式で求められます。

③ その他の所得

副業や事業所得など、給与以外の所得がある場合に表示されます。

給与だけの方は「0」です。

④ 総所得金額

②と③を合計した金額です。

この金額が「所得金額」になります。

② 所得控除

物的控除

① 医療費控除

確定申告で医療費控除を申告した場合に表示されます。

② 社会保険料控除

源泉徴収票の社会保険料と一致しているか確認しましょう。

③ 小規模企業共済等掛金控除

iDeCoの掛金がここに表示されます。

「iDeCo」とは書かれていないので注意してください。

④ 生命保険料控除

生命保険料控除の金額です。

⑤ 地震保険料控除

地震保険料控除の金額です。

※④⑤は所得税より控除額が少なく設定されています。

人的控除

⑥ 配偶者控除・配偶者特別控除

配偶者が対象となる場合に表示されます。

「まねのーと」の場合は妻も働いているため0円でした。

⑦ 扶養控除

扶養親族がいる場合は、その合計額が表示されます。

扶養の種類によって控除額が異なります。

• A：19～22歳（特定扶養親族）…45万円
• B：70歳以上の同居親族…45万円
• C：70歳以上の別居親族…38万円
• D：16～18歳・23～69歳…33万円

該当する人数を合計して確認してみましょう。

⑧ 特定親族特別控除

19～22歳の子どもに一定額以上の収入がある場合などに適用されます。

⑨ 基礎控除

本人の控除です。

合計所得金額2,400万円以下なら43万円になります。

⑩ 所得控除合計

①～⑨を合計した金額です。

この金額が「所得控除」になります。

ふるさと納税をした人は必ず確認！

⑪ 寄付金控除額

ここに表示されている

• 市民税
• 県民税

の合計額を確認しましょう。

「まねのーと」は昨年88,000円寄付したので、

88,000円－2,000円＝86,000円

ほぼ一致しているため問題ありませんでした。

③ 課税標準

課税標準は

所得金額 − 所得控除

で求められます。

「まねのーと」の場合は

5,650,000円 − 2,383,435円

＝3,266,565円

となります。

住民税では千円未満を切り捨てるため、

3,266,000円

になります。

この金額が住民税を計算する基準「課税標準」になります。

④ 税額

税額欄は一番ややこしいので、順番に確認していきます。

まず、「課税標準額 3,266,000円」に税率10％を掛けます。

ただし、

• 市民税　6%
• 県民税　4%

に分けて計算されています。

次に「税額控除」が差し引かれます。

税額控除には

• ふるさと納税
• 住宅ローン控除
• 調整控除

などがあります。

調整控除は、多くの方が約2,500円になります。（詳細は省略）

「まねのーと」の場合は

• ふるさと納税　86,002円
• 調整控除　2,500円

合計88,502円。

これが

• 市民税　53,101円
• 県民税　35,401円

に分けて表示されています。

※控除なのでマイナスになります。

最初に説明したように、住民税は

• 所得割
• 均等割
• 森林環境税

の3つで構成されています。

色分けするとこのようになります。

所得割は

• 195,960 − 53,101 ＝ 142,859 → 142,800円
• 130,640 − 35,401 ＝ 95,239 → 95,200円

※100円未満切り捨て

均等割は私の自治体では

• 市民税　3,000円
• 県民税　1,500円

森林環境税は一律1,000円です。

これらをすべて合計すると

243,500円

これが1年間の住民税になります。

この年税額が、6月から翌年5月まで毎月の給与から天引きされます。

まとめ

住民税の通知書は、一見すると数字がたくさん並んでいて難しく感じますよね！

でも、順番に見ていくと、

• 年収から「所得金額」を計算
• 所得控除を差し引いて「課税標準」を計算
• 税率10％で「所得割」を計算
• ふるさと納税や住宅ローン控除などの「税額控除」を差し引く
• 「均等割」と「森林環境税」を加えて住民税が決まる

という流れになっています。

会社から渡された通知書を源泉徴収票と見比べながら確認すれば、

• 社会保険料
• iDeCo
• 扶養控除
• ふるさと納税

などが正しく反映されているかチェックできます。

「よくある質問（FAQ）」

Q1. 住民税はいつからいつまで払うの？

住民税は前年（1月～12月）の所得をもとに計算され、翌年6月から翌々年5月までの12か月で支払います。

例えば、令和7年（2025年）の所得に対する住民税は、

• 令和8年（2026年）6月～令和9年（2027年）5月

まで給与から天引き（特別徴収）されます。

Q2. 源泉徴収票と住民税通知書の金額が違うのはなぜ？

一番多い理由は、所得税と住民税では控除額が違うからです。

例えば、

• 基礎控除
• 生命保険料控除
• 配偶者控除
• 扶養控除

などは、所得税と住民税で控除額が異なるものがあります。

また、

• 住民税は千円未満切り捨て
• 所得割は100円未満切り捨て

など端数処理も異なるため、金額が少し違うのは普通です。

Q3. ふるさと納税の金額はどこを見ればいい？

住民税通知書の「摘要欄」を確認しましょう。

ここに、寄付金控除額　市民税〇〇円　県民税〇〇円　と記載されています。

この合計が「寄付金額-2,000円」になっているか確認してください

ただし、ワンストップ特例を行わず、確定申告した場合は

「寄付額－2,000円」と一致しないこともあります。

「まねのーと」の場合

88,000円寄付
　　👇
自己負担2,000円
　　👇
86,000円程度が反映されていました。

Q4. iDeCoの掛金はどこに表示される？

住民税通知書では、

「小規模企業共済等掛金控除」

という項目に表示されます。

「iDeCo」という名前では表示されないため、見落としやすいポイントです。

源泉徴収票の「小規模企業共済等掛金の金額」

と同じ金額になっているか確認しましょう。

毎年なんとなく受け取って終わりになりがちな通知書ですが、一度仕組みを理解すると、翌年以降は数分で確認できるようになります。

「まねのーと」も今回初めてここまで詳しく計算してみましたが、「なるほど、こういう流れで住民税が決まるのか」と勉強になりました。

ぜひ今年届いた通知書を手元に置いて、一緒に確認してみてください😊

関連記事
　・年末調整を自分でやってみた
　・iDeCo
　・ふるさと納税のやり方
　・固定資産税の見方と計算方法

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 会社員向け｜住民税通知書の見方と計算方法を実際の通知書でわかりやすく解説 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。

FP3級の相続分野を勉強していると出てくるのが 「遺留分（いりゅうぶん）」 です。

実は「まねのーと」も最初は勘違いしていました。

「遺留品（いりゅうひん）」って言葉があるので、

「車とか宝石とか、亡くなった人の持ち物のことかな？」

と思っていたんです（笑）

ところが全然違いました。

遺留分とは、

「一定の相続人に法律で保障された最低限の取り分」

のことです。

FP3級では頻出テーマなので、しっかり押さえておきたいところ。

今回は遺留分の基本から計算方法、さらに図解を使った具体例まで、できるだけわかりやすく解説します。

※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
次の記事で、「まねのーと」が実際に行った勉強法 を公開しています👇
【体験談】「みんなが欲しかった！」FP3級で一発合格｜問題集1冊だけの勉強法
参考にしてみてください✋

遺留分とは？

結論から言うと、

遺留分とは、一定の相続人に認められた最低限の相続分です。

例えば、父が遺言書で

「全財産を長男に相続させる」

と書いていたとしても、他の相続人が一切財産を受け取れなくなるわけではありません。

配偶者や子どもには、法律で守られた最低限の取り分があります。

これが遺留分です。

遺留分が認められる人

FP3級では次の表を覚えておきましょう。

試験で最もよく出るのが、

「兄弟姉妹には遺留分がない」

というポイントです。

ここは頻出なので必ず覚えておきましょう。

遺留分の割合

相続人が父母・祖父母だけの場合

被相続人に配偶者や子がいないケースです。

この場合の遺留分は、

相続財産の1/3

になります。

それ以外の場合

FP3級でよく出るのはこちらです。

遺留分は

相続財産の1/2

になります。

遺留分の計算方法

計算はとてもシンプルです。

STEP1

法定相続分を求める

STEP2

遺留分割合（1/2または1/3）を掛ける

これだけです。

例題① 妻と子1人の場合

前提条件

• 遺産：6,000万円
• 妻
• 子1人

法定相続分は

• 妻：1/2
• 子：1/2

です。

妻の遺留分

法定相続分
6,000万円 × 1/2 ＝ 3,000万円

遺留分
3,000万円 × 1/2 ＝ 1,500万円

子の遺留分

法定相続分
6,000万円 × 1/2 ＝ 3,000万円

遺留分
3,000万円 × 1/2 ＝ 1,500万円

例題② 妻と子2人の場合

前提条件

• 遺産：6,000万円
• 妻
• 子2人

法定相続分は

• 妻：1/2
• 子：1/4
• 子：1/4

です。

妻の遺留分

法定相続分
6,000万円 × 1/2 ＝ 3,000万円

遺留分
3,000万円 × 1/2 ＝ 1,500万円

子1人あたりの遺留分

法定相続分
6,000万円 × 1/4 ＝ 1,500万円

遺留分
1,500万円 × 1/2 ＝ 750万円

遺留分侵害額請求とは？

遺言によって遺留分が侵害された場合、

相続人は財産を受け取った人に対して

「不足分を支払ってください」

と請求できます。

これを

遺留分侵害額請求

といいます。

遺留分侵害額請求に贈与税はかかる？

結論から言うと、

贈与税はかかりません。

なぜなら、

遺留分侵害額請求で受け取るお金は「贈与」ではなく、法律で認められた権利だからです。

FP3級では

遺留分侵害額請求で受け取ったお金に贈与税はかからない

と覚えておけば十分です。

ケース別に考えてみよう！次男の遺留分はどうなる？

ここからは実際のケースで考えてみます。

前提条件

• 被相続人：父
• 相続人：母・長男・次男
• 遺産総額：6,000万円

法定相続分は次のとおりです。

• 母：1/2
• 長男：1/4
• 次男：1/4

次男の遺留分を計算

次男の法定相続分は1,500万円です。

そこへ遺留分割合1/2を掛けます。

1,500万円 × 1/2 ＝ 750万円

つまり、

次男には最低でも750万円が保障されている

ということになります。

パターン① 全財産を長男に相続させる

遺言の内容

「全財産を長男に相続させる」

遺言どおりに分配された場合

次男はどうなる？

次男は本来750万円の遺留分を持っています。

しかし何も受け取っていません。

そのため長男に対して

750万円の遺留分侵害額請求

をすることができます。

また母も

1,500万円

を長男に請求できます。

パターン② 全財産を福祉団体へ寄付する

遺言の内容

「全財産を福祉団体へ寄付する」

遺言どおりに分配された場合

次男はどうなる？

次男は本来750万円の遺留分を持っています。

そのため福祉団体に対して

750万円の遺留分侵害額請求

をすることができます。

同様に

• 母：1,500万円
• 長男：750万円

も請求可能です。

つまり、

相手が親族でなくても遺留分侵害額請求はできる

ということですね。

パターン③ 3,000万円を父の姉へ遺贈する

遺言の内容

「3,000万円を父の姉へ遺贈する」

※父の姉は相続人ではないため、「相続」ではなく「遺贈」が正しい表現です。

分配結果

まず父の姉が3,000万円を受け取ります。

残り3,000万円を法定相続分で分けると、

次男はどうなる？

次男は750万円受け取っています。

これは次男の遺留分と同額です。

つまり、

遺留分は侵害されていません。

そのため、

遺留分侵害額請求はできません。

3つのケースを比較してみよう

遺留分は、

「最低限保障された取り分」

です。

遺言の内容によって財産の行き先は変わりますが、遺留分が侵害されていれば請求できます。

逆に、遺留分以上を受け取っている場合は請求できません。

また、相続や遺贈は受け取る側が拒否することもできます。

ただしFP3級では、まず遺留分の計算と請求の仕組みを理解しておきましょう。

遺留分侵害額請求でよく勘違いするポイント

遺留分侵害額請求は、

不足している分を「お金」で請求する制度

です。

例えば遺産に土地が含まれていた場合でも、

「土地の4分の1をちょうだい」

という請求はできません。

請求できるのは

金銭のみ

です。

ここもFP3級ではよく問われるポイントなので押さえておきましょう。

まとめ

遺留分とは、一定の相続人に法律で保障された最低限の取り分です。

被相続人が遺言書を残していても、配偶者や子どもなどは遺留分を主張できる場合があります。

FP3級では次のポイントを押さえておきましょう。

✅ 遺留分は最低限保障された相続分

✅ 配偶者・子・直系尊属には遺留分がある

✅ 兄弟姉妹には遺留分がない

✅ 遺留分は原則1/2

✅ 直系尊属のみの場合は1/3

✅ 遺留分侵害額請求は金銭で請求する

✅ 遺留分侵害額請求で受け取ったお金に贈与税はかからない

計算問題では、

① 法定相続分を求める

② 遺留分割合（1/2または1/3）を掛ける

この順番で考えると迷いません。

今回のケースでは、次男の遺留分は750万円でした。

FP3級試験では

「兄弟姉妹には遺留分がない」

が超重要ポイントですので、ぜひ覚えておいてくださいね。



相続税に関する記事
FP3級の学科試験で相続がワースト1…法定相続分と基礎控除を会社員目線で整理してみた
相続税の申告と納付はいつまで？10か月ルールと支払い方法をわかりやすく解説
相続税と贈与税の違いをわかりやすく解説｜110万円ルールとおしどり贈与も紹介
配偶者は相続税がかからない？FP3級で必ず覚えたい税額軽減制度



でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 「全財産を長男へ」でも大丈夫？相続の遺留分を図解でわかりやすく解説【FP3級】 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

どうも「まねのーと」です。

車を所有していると、

• 自動車税
• 任意保険
• 車検代
• ガソリン代
• オイル交換
• タイヤ交換

など、さまざまな維持費がかかります。

特に地方では車が生活必需品という方も多いですよね！

そこで今回は、実際に「まねのーと」が乗っているHONDA N-ONEの維持費を公開したいと思います。

これから軽自動車の購入や買い替えを考えている方の参考になればうれしいです。

愛車プロフィール

まずは現在乗っている車の情報をご紹介します。

「まねのーと」の場合、自宅から職場まで距離があり、また通勤だけでなく

業務でも自分の車を使用しています。

そのため年間走行距離は約2万kmと、一般的な人よりかなり多めです。

N-ONEの年間維持費を計算してみた

結論から言うと、すべて自己負担で計算した場合の年間維持費は約27.7万円でした。

それぞれ詳しく見ていきます。

自動車税

軽自動車税は年間12,900円です。

任意保険

年間42,000円です。

なお、「まねのーと」は車両保険には加入していません。

購入価格67万円の中古車なので、保険料とのバランスを考えて付けない選択をしました。

車検代

軽自動車の車検費用は大体約80,000円です。

車検は2年ごとなので、年間費用に換算すると、

80,000円 ÷ 2年 = 40,000円

となります。

ガソリン代

毎月の給油量は平均78Lほどです。

ガソリン価格を160円/Lで計算すると、

78L × 160円 × 12か月

＝149,760円

年間約15万円になります。

オイル交換

5,000kmごとに交換しています。

年間約20,000km走行するため、

• 年4回交換
• 1回3,000円

として計算すると、

3,000円 × 4回

＝12,000円です。

タイヤ交換

タイヤは2年に1回程度交換すると想定しています。

4本で40,000円とすると、

40,000円 ÷ 2年

＝20,000円

を年間積立額として計算しました。

N-ONEの年間維持費一覧

年間約27.7万円です。

月額にすると、

276,660円 ÷ 12か月

＝約23,000円

となりました。

軽自動車とはいえ、改めて計算するとそれなりにお金がかかりますね！

「まねのーと」の実際の自己負担額は年間約9.5万円

ここで少し特殊なのが、「まねのーと」の車の使い方です。

「まねのーと」は通勤だけでなく業務でも車を使用しているため、

• ガソリン代
• オイル交換代
• タイヤ交換代

については会社負担となっています。

そのため実際の自己負担額は次のとおりです。

年間約9.5万円。

月額にすると約7,900円です。

会社の制度には本当に助けられています。

なぜ13年落ちのN-ONEを選んだのか

「まねのーと」の職場は自宅から距離があり、通勤だけでなく仕事でも車を使用しています。

年間走行距離は約2万km。

そのため「車は消耗品」という考え方です。

これまでは40万円前後の中古車を購入し、4年ほど乗って買い替えるスタイルを続けてきました。

今回購入したN-ONEは67万円。

「まねのーと」にとっては少し奮発した買い物でした。

購入時の走行距離は約6万km。

年式は2013年で13年落ちになります。

もちろん新車にも魅力はあります。

でも年間2万kmも走る私にとっては、正直もったいないと感じました。

それなら新車との差額を、

• 投資に回す
• 家族との時間に使う
• 趣味を楽しむ

ほうが、50代の今の自分らしいお金の使い方だと思っています。

だからこそ「まねのーと」は、状態の良い中古車を選んで長く乗るスタイルです。

今回は程度の良いN-ONEに出会えたので、できれば6年は乗りたいと思っています。

50代になって車に求めるものが変わった

若いころは新車にこだわっていましたし、それなりに良い車にも乗っていました。

でも結婚して家庭ができると、車に使えるお金は自然と少なくなります。

子どもが小さい頃はファミリーカーに乗っていましたが、今では子どもたちも大きくなりました。

最近の車移動は、ほとんど妻と二人です。

そうなると我が家には軽自動車で十分なんですよね！

しかも最近の軽自動車は、

• 安全装備が充実
• 燃費が良い
• 室内が広い

と性能もかなり高くなっています。

無理して大きな車を維持する必要はないかなと感じています。

まとめ

「まねのーと」が乗っている2013年式HONDA N-ONEの維持費は、すべて自己負担で計算すると年間約27.7万円でした。

ただし「まねのーと」の場合は仕事でも使用しているため、ガソリン代やメンテナンス費用は会社負担となっており、実際の自己負担額は年間約9.5万円です。

車選びに正解はありません。

ですが「まねのーと」は

高価な新車を購入するよりも状態の良い中古車を選び、

その差額を投資や家族との時間に使いたいと考えています。

50代になると、若い頃とはお金の使い方も変わってきます。

「見栄のための車」ではなく、「自分たちに合った車」を選ぶ。

そんな考え方もアリではないでしょうか。

今回の記事が、これから車の購入や買い替えを検討している方の参考になればうれしいです。

他にもコスト削減などの記事がありますので
こちらも参考にして下さいね！
民間保険から県民共済へ。50代会社員のわが家が保険料を見直した結果
【2026年版】家族4人で格安SIMを使った結果｜スマホ代が月6,128円になった我が家の実例

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 【実録】2013年式N-ONEの維持費はいくら？年間2万km走る50代会社員が公開 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

どうも、「まねのーと」です。

※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。

FP3級で「自宅の買換え特例」の勉強をしていると、

• 所有期間10年超
• 譲渡価格1億円以下

という数字が出てきますよね！

「数字は覚えたけど、そもそも何のための制度なん？」

「3000万円特別控除とは何が違うん？」

そんな疑問を持った方も多いのではないでしょうか。

実はこの制度、

『税金をなくす制度』ではなく、『税金を後回しにする制度』

なんです。

今回はFP3級で頻出の

「特定の居住用財産の買換えの場合の長期譲渡所得の課税の特例」

について、実際の生活場面をイメージしながらわかりやすく解説します。

※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
次の記事で、「まねのーと」が実際に行った勉強法 を公開しています👇
【体験談】「みんなが欲しかった！」FP3級で一発合格｜問題集1冊だけの勉強法
参考にしてみてください✋

買換え特例とは？

結論から言うと、

マイホームを売却して新しいマイホームへ住み替える場合、

譲渡所得にかかる税金を将来へ繰り延べできる制度

です。

ここで大事なのは、

税金が免除されるわけではない

ということ。

あくまで、

「今は払わなくていいですよ」

という制度です。

そもそも譲渡所得とは？

譲渡所得とは、不動産を売却して得た利益のことです。

例えば、

• 20年前に2,000万円で購入
• 5,000万円で売却

した場合、

5,000万円 − 2,000万円

＝ 3,000万円の利益

が発生します。

この利益に対して課税されるのが譲渡所得税です。

※実際の計算では取得費や譲渡費用などを差し引きますが、FP3級ではイメージをつかめれば十分です。

なぜ買換え特例があるの？

例えば、

• 子どもが独立したので小さな家へ住み替えたい
• 転勤で引っ越しが必要になった
• 老後に備えてバリアフリー住宅へ住み替えたい

というケースがあります。

もし住み替えるたびに多額の税金が発生すると、家を買い替える資金が不足してしまうかもしれません。

そこで国は、

「住み替えのためなら税金は後で払えばいいですよ」

という仕組みを用意しました。

それが買換え特例です。

FP3級で覚えるべき条件

試験では次の2つが頻繁に出題されます。

① 所有期間10年超

長期間所有していたマイホームが対象です。

短期間で売買を繰り返す投資目的の不動産は対象になりません。

FP3級では、

「10年超のマイホーム」

と覚えておきましょう。

② 譲渡価格1億円以下

売却する住宅の価格が1億円以下であることが条件です。

これは一般的な住宅の住み替えを支援する制度だからです。

超高額な不動産は対象外となります。

FP3級では、

「1億円以下」

という数字をしっかり押さえておきましょう。

③ 買い換える側の家にもルールがある

売る家だけでなく、新しく買う家にも「床面積50㎡以上」「土地面積500㎡以下」

といった条件があります。

試験では「売る側の条件（10年・1億円）」がメインですが、

余裕があれば頭の片隅に置いておけばイイと思います！

税金はどうなるの？

例で見てみましょう✋

自宅Aを売却

• 購入：2,000万円
• 売却：3,000万円

利益は、

3,000万円 − 2,000万円

＝ 1,000万円

です。

本来ならこの1,000万円に税金がかかります。

しかし買換え特例を利用すると、

税金の支払いを将来へ繰り延べ

できます。（今は払わなくてok!）

将来、自宅Bを売却

• 購入：3,000万円
• 売却：4,000万円

利益は1,000万円です。

しかし税務上は、

• 自宅Aで繰り延べた利益 1,000万円
• 自宅Bの利益 1,000万円

を合わせて考えるイメージになります。

つまり、

先送りしていた税金を最終的に精算する

という仕組みです。（ここでまとめて納税）

買換え特例で一番大事なポイント

FP3級で最もよく問われるのがここです。

よくある勘違い

　　　❌ 税金が免除される

正しい理解

　　　⭕ 税金を将来へ繰り延べる

試験では、

「買換え特例＝課税の繰り延べ」

と覚えておけばOKです✋

他のマイホーム特例との違い

FP3級では、似た制度がまとめて出題されます。

FP3級で出てくる不動産特例を整理しよう

似た制度が多いので、まとめて覚えるとラクです。

① 相続した空き家を売却

空き家特例で

3,000万円控除

が受けられます。

→ 関連記事：「相続空き家の3,000万円特別控除」

② マイホームを売却

マイホーム3,000万円特別控除で

3,000万円控除

が受けられます。

→ 関連記事：「マイホーム3,000万円特別控除とは？」

③ 10年超所有したマイホームを売却

6,000万円以下の部分について

軽減税率

が適用されます。

※②との併用可能

④ マイホームを買換え

今回紹介した

買換え特例（課税の繰り延べ）

です。

⑤ マイホームを売却して損をした

損益通算を行い、

それでも控除しきれない損失は

最長3年間繰り越し

できます。

買換え特例と3,000万円特別控除は併用できない

FP3級ではここも狙われやすいポイントです。

マイホーム3,000万円特別控除と買換え特例は併用できません。

どちらか有利な方を選択することになります。

まとめ

買換え特例は、

「税金をなくす制度」ではなく「税金を後回しにする制度」

です。

FP3級では、

• 所有期間10年超
• 譲渡価格1億円以下

という数字を覚えるだけでなく、

「住み替えを支援するための制度」

という目的まで理解しておくと問題が解きやすくなります。

試験対策としては、

「買換え特例＝課税の繰り延べ」

この一言をしっかり覚えておきましょう。

「まねのーと」もFP3級の勉強中は数字だけ覚えていましたが、

制度の意味を理解してからは問題がスッと頭に入るようになりました。

ぜひ他の不動産特例とあわせて整理してみてくださいね。

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 【FP3級】買換え特例とは？「10年超・1億円以下」をわかりやすく解説 は まねのーとブログ に最初に表示されました。

ふるさと納税を始めたいと思っても、

• さとふるって使いやすいの？
• 会員登録は必要？
• ワンストップ特例申請はできる？

と迷いますよね。

「まねのーと」も実際に利用してみましたが、さとふるは画面が見やすく、初めての方でもスムーズに利用できました。

さらに、ワンストップ特例申請までスマホで完結できるので、会社員の方には特に使いやすいサービスだと感じています。

この記事では実際の画面を使いながら、

• 会員登録
• 控除上限額の確認
• 返礼品の申し込み
• ワンストップ特例申請

までの流れをわかりやすく解説します。


「さとふる」のサイトはこちら👇

ふるさと納税とは？

ふるさと納税とは、応援したい自治体へ寄付ができる制度です。

寄付をすると、その地域の特産品などの返礼品を受け取ることができ、手続きを行うことで所得税や住民税の控除を受けられます。

実質負担額は2,000円

ふるさと納税では、控除上限額の範囲内で寄付を行えば、自己負担額は実質2,000円です。

つまり、2,000円の負担でお米やお肉、日用品などの返礼品を受け取れるため、多くの方が利用しています。

ふるさと納税の仕組みについては、こちらの記事で詳しく解説しています。

【関連記事】
「ふるさと納税はやらな損！会社員が得する仕組みをわかりやすく解説」

さとふるとは？

さとふるは、ふるさと納税専門サイトのひとつです。

初心者向けの機能が充実しており、

• 控除上限額シミュレーション
• ワンストップ特例申請
• 配送状況の確認
• 豊富な口コミレビュー

などを利用できます。

実際に使ってみた感想としては、画面がシンプルで迷いにくく、

初めてふるさと納税をする方にもおすすめできるサービスだと思いました。

① まずはログインしよう

画面右上の「ログイン」をクリックします。

ログイン画面が表示されます。

すでに会員の方は、

• メールアドレス
• パスワード

を入力してログインしましょう。

初めて利用する方は「新規会員登録」から会員登録を行います。

※会員登録は無料です。

Amazon・Yahoo!・楽天IDでログインできる？

画面を見ると、

• Amazonアカウント
• Yahoo! JAPAN ID
• 楽天ID

でもログインできるように見えます。

ただし実際に進めてみると、途中でさとふる会員との連携が必要になるため、最終的にはさとふる会員登録が必要でした。

「外部IDだけで完結する」と思っている方は注意してくださいね。

② 寄付上限額を調べよう

ふるさと納税で一番大事なのは、自分の控除上限額を知ることです。

上限額を超えて寄付すると、その分は自己負担になってしまいます。

まずはシミュレーションを行いましょう✋

ログイン後のマイページで

「控除額シミュレーションで登録」

をクリックします。

利用規約を確認し、

□にチェック

↓

「簡単シミュレーションへ」

をクリックします。

より正確に計算したい方へ

源泉徴収票が手元にある方は、

「給与所得者向け詳細シミュレーション」

を利用するのがおすすめです。

より実際に近い控除上限額を確認できます。

給与収入と家族構成を入力します。

今回

• 年収600万円
• 共働き＋子1人（大学生）
• 子ども1人（大学生）

で試算したところ、

58,000円

という結果になりました。

入力後は

□にチェック

「算出結果をマイページに登録する」

をクリックします。

マイページへ戻ると、控除上限額が表示されます。

寄付を行うと、

• 寄付済み金額
• 残りの寄付可能額

も表示されるため、

「あといくら寄付できるのか」

がすぐに分かります。

これはかなり便利な機能ですね！

③ 返礼品を探そう

返礼品は、

• 人気ランキング
• カテゴリー検索
• 地域検索

から探せます。


「さとふる」のサイトはこちら👇

「まねのーと」は人気ランキングから、ソフトパックティッシュを選びました👇

ワンポイント

返礼品を選ぶときは、

「さとふるアプリdeワンストップ申請対象」

の表示がある自治体を選ぶのがおすすめです。

この表示があれば、後ほどスマホだけでワンストップ特例申請ができます。

実際に見た限りでは、多くの自治体が対応していました。

商品内容を確認し、

「この地域の寄付手続きへ進む」

をクリックします。

その後👇

「寄付者情報の入力へ進む」

を選択します。

寄付金控除手続きのアンケートでは、

「ワンストップ特例制度」

を選択しましょう。

また、お届け先の変更も可能です。

「まねのーと」は秋ごろにお米の返礼品を申し込む予定です。

大学生で一人暮らしをしている息子の住所へ送れば、重たいお米を買いに行く手間も省けるので便利だと思っています。

返礼品は自宅以外にも送れるため、家族への仕送り代わりにも活用できますよ。

支払い方法を選択

支払い方法を選びます。

「まねのーと」は楽天カードを利用しました。

寄付金額に応じて楽天ポイントが貯まるため、お得にふるさと納税ができます。

入力が完了したら、

「入力情報の確認」

　　　👇

「上記注意事項に同意の上、送信する」

をクリックして申し込み完了です。

申し込み完了後は、寄付金の使い道を選択することも可能です（任意）

「まねのーと」は建設業に携わっていることもあり、

「まちづくり」

を選択しました。

ワンストップ特例申請もやってみよう

ワンストップ特例制度とは？

確定申告をしなくても税金の控除が受けられる制度

それが「ワンストップ特例制度」です。

会社員の方には非常に便利な制度ですね。

利用できる条件

以下すべてに当てはまる方が対象です。

• 給与所得者
• 確定申告をしない
• 寄付先が5自治体以内

申請方法

必要なものは2つだけです。

• スマホ
• マイナンバーカード

手順

1. さとふるアプリをインストール
2. マイページから申請開始
3. マイナンバーカードを読み取る
4. 本人確認を行う
5. 申請完了

実際にやってみましたが、郵送不要で非常に簡単でした。

以前のように申請書を印刷して郵送する必要がないため、

初心者の方でも迷わず手続きできると思います。

まとめ

さとふるを実際に使ってみた感想としては、

「初心者でも迷わず利用できる」

というのが一番の印象でした。

特に、

• 控除上限額を簡単に確認できる
• 返礼品が探しやすい
• ワンストップ特例申請がスマホで完結する

という点は大きなメリットです。

これから初めてふるさと納税を始める方は、まず控除上限額を確認して、気になる返礼品を探してみてくださいね。

少しでも参考になればうれしいです✋

「さとふる」のサイトはこちら👇

今回は「さとふる」でのふるさと納税のやり方を説明しましたが、
別記事で「楽天ふるさと納税」のやり方も説明していますので
こちらも参考にしてみてくださいね！

でわまた🖐️

50代からの資産形成ブログ参加中です！
応援クリックいただけると嬉しいです　　　　👇

にほんブログ村

投稿 【画像付き】さとふるの始め方を徹底解説｜会員登録・寄付・ワンストップ申請の流れ は まねのーとブログ に最初に表示されました。