保険金に税金はかかる？非課税になる保険と課税されるパターンを50代FP学習者がやさしく解説
どうも、「まねのーと」です😊
※この記事はFP3級に合格した「まねのーと」が、その後も制度を整理するためにまとめた内容です。
「保険金を受け取ったら、税金って引かれるんかな？」
「入院給付金をもらったけど、確定申告が必要なんやろか？」
こんにちは、「まねのーと」です。
50代になってから、定年後のお金や相続のことが気になり始め、FP3級を勉強しました。
その中で、正直いちばん「知らんかった…！」と思ったのが保険金と税金の関係です。
「困ったときにもらうお金なんやから、全部非課税やろ」と思っていたんですが、実はそうではありません。
結論を先に言うと、保険金の種類と契約のしかたによって、非課税になるものと課税されるものがあります。
この記事では、50代会社員の初心者さん向けに、
- 非課税になる保険金
- 税金がかかる生命保険
- 満期金・解約返戻金・個人年金の注意点
- 確定申告が必要かどうか
を、できるだけやさしく整理しました。
※ もしこれからFP3級を受験しようと考えている方は
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まず結論｜保険金の税金はこの3つで判断する
「保険金 税金」で検索した人が、まず知りたいのはここやと思います。
つまり、「どの保険か」と「誰が払って誰が受け取るか」がポイントです。
「保険料」と「保険金」の違いを1分で整理
ここを混同すると、税金の話がややこしくなります。
| 用語 | 意味 |
|---|---|
| 保険料 | 自分が保険会社へ払うお金 |
| 保険金・給付金 | 保険会社から受け取るお金 |
「払うお金」と「もらうお金」を分けて考えると、かなり理解しやすくなります。
原則非課税になる保険金・給付金
医療保険・がん保険の給付金
これは多くの人が気になるところ。
次の給付金は、原則として非課税です。
- 入院給付金
- 手術給付金
- 通院給付金
- がん診断給付金
- 先進医療給付金
病気やケガで減ったお金を補うためのものなので、「利益」ではないんですね。
確定申告も基本的には不要です。
火災保険・地震保険
家の修繕などに使う保険金も非課税です。
- 火災保険
- 地震保険
- 家財保険
「まねのーと」も実家売却のときに保険証券を見直しましたが、こういう知識は持っておくと安心感が違います。
自動車保険・傷害保険
- 車両保険金
- 対人・対物賠償
- ケガの入院・通院保険金
- 慰謝料
これらも原則非課税です。
非課税になる保険金の一覧表
ここまでは、ほとんどの人が安心して大丈夫です。
注意！生命保険の死亡保険金は税金が変わる
ここが一番重要です。
この組み合わせで、税金が変わります。
パターン① 相続税がかかる（いちばん多い）
これは「夫が自分で払って、自分が亡くなった」ケース。
受け取る保険金は相続税の対象です。
ただし大きな非課税枠がある
500万円 × 法定相続人の数
たとえば、
- 妻
- 子ども2人
なら、法定相続人は3人。
500万円 × 3 = 1,500万円 まで非課税です。
これは50代からの相続対策で、かなり重要な知識です。
パターン② 所得税がかかる
払っていた本人が受け取るので、一時所得（所得税＋住民税）になります。
パターン③ 贈与税がかかる
子どもは保険料を払っていないので、父からの贈与とみなされます。
贈与税は高くなりやすいので、ここは要注意です。
3パターン早見表
「夫→夫→妻・子」が一般的で、非課税枠も使えるため有利なことが多いです。
満期金・解約返戻金にも税金はかかる？
学資保険・養老保険の満期金
これは一時所得になります。
計算式はこれだけ。
具体例
- 受取額：300万円
- 払込保険料：230万円
利益は70万円。
課税対象は10万円だけです。
利益が50万円以下なら、税金はかかりません。
個人年金保険は「雑所得」
老後に受け取る個人年金は、基本的に雑所得です。
会社員でも、
給与以外の所得が年間20万円を超えると、確定申告が必要になる場合があります。
定年後に個人年金を受け取る予定の人は、覚えておきたいポイントです。
火災保険で「多くもらったら課税される」は本当？
これは半分本当で、半分誤解です。
実際の損害を超えて利益が出た場合、その利益部分が課税対象になる可能性はあります。
ただ、実務では保険会社が査定するので、一般の人が気にするケースはほとんどありません。
50代会社員が今すぐやるべき3つの確認
① 保険証券の名義を確認する
見るのはこの3つだけ。
- 契約者
- 被保険者
- 受取人
特に、贈与税パターンになっていないかを確認しましょう。
② 生命保険料控除を使い切る
年末調整で忘れずに。
主な控除は、
- 一般生命保険料控除
- 介護医療保険料控除
- 個人年金保険料控除
毎年の所得税・住民税の節税になります。
③ 確定申告が必要かチェックする
迷ったら、税務署に電話するのが一番確実です。
「まねのーと」の実感｜FPを勉強して変わったこと
以前の「まねのーと」は、
- 保険金は全部非課税
- 名義なんて気にしたことない
- 年末調整だけやればOK
と思っていました。
でも50代になると、
- 相続
- 老後資金
- 個人年金
- 生命保険の見直し
が現実の話になってきます。
FP3級の知識だけでも、「知らんかった」で損することはかなり減らせると感じています。
まとめ｜保険金の税金は「種類」と「名義」で決まる
最後に、この記事のポイントを3行でまとめます。
まずは今日、保険証券を1枚だけでも見てみてください。
「誰が払って、誰が受け取るか」を確認するだけでも、将来の安心につながります。
でわまた🖐️
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